STUDIO LEGALE TEDESCHI
___________________________________________________________
DIRITTO CIVILE - DIRITTO BANCARIO - DIRITTO DI FAMIGLIA
DIRITTO CIVILE - DIRITTO BANCARIO - DIRITTO DI FAMIGLIA
Anomalie Bancarie
_______________________
Il tema del costo dei servizi finanziari e dell’accesso al credito è di particolare attualità.
Negli ultimi tempi, è balzato agli onori della cronaca come il calcolo degli interessi effettuato dalle banche sui conti correnti bancari, mutui, leasing ed altre forme di finanziamento sia risultato spesso errato o addirittura fraudolento.
Le banche, infatti, spesso hanno addebitato ai clienti, privati e imprese, interessi ultralegai (antocismo e usura), commissioni massimo scorte e altro genere di spese in violazione della normativa vigente.
Si ritiene importante, pertanto, strutturare un’attività specifica, per la trattazione delle anomalie di tipo bancario, finanziario e fiscale sia per le imprese sia per i privati.
Molte società di revisione offrono la possibilità di usufruire di una pre-analisi gratuita su conti correnti, mutui, leasing, derivati e swap per verificare se la banca abbia calcolato correttamente gli interessi o, se addirittura, abbia applicato condizioni usurarie.
Attraverso la pre-analisi, infatti, è possibile capire se procedere – come spesso accade – alla possibilità di recupero di quanto versato in modo indebito alle banche. In molti casi, tali somme da recuperare ammontano anche a decine di migliaia di euro.
Si consiglia prima di qualsiasi azioni di effettuare una pre-analisi sulla documentazione bancaria e contrattuale.
ANATOCISMO
________________________
1) Definizione e presupposti
Per anatocismo si intende la capitalizzazione degli interessi su un capitale, affinché essi siano a loro volta produttivi di altri interessi. In pratica è il calcolo degli interessi sugli interessi. E’ una prassi posta in essere dalle banche spesso senza una corretta informazione ai sottoscrittori di contratti con la quale tecnicamente si applica il calcolo dell’interesse composto invece dell’interesse semplice.
2) Esempio pratico per riconoscere quando ci sono i presupposti di anatocismo:
Supponiamo di richiedere ad una società finanziaria o ad una banca un prestito di 10.000 € da restituire in 1 anno al tasso fisso del 10% e che tale prestito venga erogato a partire dal 01/01/2007.
Senza applicare l'anatocismo il calcolo sarebbe il seguente:
Da: A: Capitale: Tasso: Mesi: Interessi:
Gen Dic € 10.000,00 10,00% 12 € 1.000,00
Totale Interessi: 1.000 €
Supponiamo ora che tale istituto di credito decida di applicare l'anatocismo:
Da: A: Capitale: Tasso: Mesi: Interessi:
Gen Giu € 10.000,00 10,00% 6 € 500,00
Lug Dic € 10.500,00 10,00% 6 € 525,00
Totale Interessi: 1.025 €
3) Conseguenze
E’ evidente che in questo caso va ad incidere sul costo del denaro che abbiamo richiesto.
L’analisi specifica dei conti correnti, mutui e leasing, garantisce una forza contrattuale nei confronti degli istituti bancari e può aiutare a trattare preventivamente con la banca in situazioni critiche o facilitare una transazione o accedere a servizi bancari a condizioni migliori.
Con l'analisi per il calcolo dell'anatocismo si può avere un valido strumento utile per:
• avere un quadro di quanto potrebbe rientrare nelle risorse finanziarie attive dell'Azienda;
• negoziare eventuali piani di rientro e condizioni contrattuali;
• ottenere la sospensione della provvisoria esecutività dei decreti ingiuntivi, avanzati dagli istituti di credito;
La prescrizione è decennale, interviene infatti dopo 10 anni dalla chiusura, per esempio, del conto corrente.
USURA
___________________________
1) Definizione e presupposti
Si verifica quando la somma delle passività di un conto (interessi passivi, commissioni di massimo scoperto, le valute differite su assegni, bonifici, effetti di pagamento in genere, le commissioni applicate a vario titolo come spese di chiusura trimestre, di tenuta fido, costi di operazione, costo della polizza assicurativa a garanzia del rischio morte, invalidità e perdita di impieghi del mutuatario, ecc) supera il c.d. tasso soglia. Il tasso soglia è un limite invalicabile indicato dalla banca d’Italia, sentito l’Ufficio Cambi, per ogni trimestre e per ogni tipologia di affidamento/prestito.
La sentenza della Suprema Corte 602/2013 ha affermato inoltre che i tassi possono diventare usurari anche nel corso di un rapporto di finanziamento, non solo nel momento in cui sono pattuiti.
In particolare, la citata sentenza afferma il principio della possibile rilevanza dei tassi soglia, calcolati ogni trimestre da Banca d'Italia, anche in relazione ai contratti stipulati prima dell'entrata in vigore della legge 108/96 sull'usura.
2) Esempio
Dunque ad esempio, laddove un correntista avesse corrisposto alla propria banca circa 50.000 euro nell'arco di 10 anni mediante il versamento periodico di competenze trimestrali (interessi, CMS, etc.), qualora si ravvisasse l'ipotesi del superamento del tasso soglia ex l. 108/96, sarebbe possibile reclamare un danno equivalente ad euro 50.000, oltre ad interessi legali e spese sostenute per il procedimento.
In termini pratici sarebbe dunque possibile reclamare l'intero ammontare delle competenze versate nell'ambito del rapporto di conto corrente, in quanto verrebbe dichiarata la nullità della clausola.
3) Conseguenze
L'art. 1815 del codice civile, ripreso dalla legge n. 108/96 art. 4, sancisce che “se sono convenuti interessi usurari la clausola è nulla e non sono dovuti interessi”: applicando tale disposizione ai parametri della legge in materia di usura di cui all’art. 2, il quale considera come costo effettivo del finanziamento “le commissioni e le remunerazioni a qualsiasi titolo e spese eccetto imposte e tasse”, il danno economico cagionato al correntista corrisponderebbe all’ammontare complessivo del costo del finanziamento, comprensivo di interessi debitori e spese corrisposte eccetto imposte e tasse.
L’usura è inoltre un reato contemplato da art. 1 della legge 108/96 che fissa le seguenti pene a carico dell’usuraio: reclusione da uno a sei anni e con la multa da lire sei milioni a lire trenta milioni.
La prescrizione è decennale, interviene infatti dopo 10 anni dalla chiusura, per esempio, del conto corrente.
ANOMALIE BANCARIE - PREANALISI GRATUITA
ELENCO DOCUMENTI
CONTI CORRENTI
MUTUI
LEASING
DERIVATI E SWAP
Per fissare un appuntamento:
tel. 045 6350721 - cell. 347 3856366
mail: info@studiolegaletedeschi.net
collegamento skype roberta.tedeschi2
I testi e le foto dello studio legale Tedeschi presenti sul sito sono coperti da copyritgh.